Otázka: Bankovní soustava
Předmět: Ekonomie
Přidal(a): Rennyy
Ústředí bank a jejich úkoly
DVOUSTUPŇOVÁ BANKOVNÍ SOUSTAVA
1. STUPEŇ – ČNB – Působí jako ústřední banka
2. STUPEŇ – Všechny komerční banky – Vykonávají obchodní činnosti
Centrální banka –ČNB
– má sídlo v Praze, jejím nejvyšším řídicím orgánem je bankovní rada ČNB v čele s guvernérem (Zdeněk Tůma)
– základní úkoly:
- určuje měnovou politiku
- sleduje množství peněz v oběhu, emituje (vydává) nové peníze a opotřebované nebo neplatné peníze stahuje z oběhu
- dohlíží nad činnosti obchodních bank, poskytuje bankám úvěry a ukládá jejich depozita (banka bank)
- vede účty státního rozpočtu
- spravuje měnové rezervy ve zlatě a devizách
- obchoduje s cennými papíry (především státními)
- je vrcholnou institucí bankovního dozoru
Obchodní banky (komerční)
– jsou to podnikatelské subjekty, vyvíjejí činnost za účelem dosažení zisku, zisk banky je dán úrokovým rozpětím (úroky přijaté z úvěru mínus úroky vydané vkladatelům), dalším příjmem bank jsou různé poplatky za služby (vedení účtů, zprostředkování plateb, platební karty, ukládání cenností v trezorové schránce…)
- Základní činnosti:
Aktivní bankovní operace – úvěrové služby (klienti splácejí úvěr i s úroky, tím banky vydělávají.)
Pasivní bankovní operace – vkladové služby (klient si uloží peníze a banka vyplácí)
Neutrální bankovní operace
– otevření a vedení účtu
– zprostředkování platebního styku
– poradenské služby (bankéři)
– směnárny, devizové služby, obchodování se cennými papíry
Devizové a směnárenské obchody
V ČR každý den vyhlašuje ČNB kurzy devizového trhu. ČNB stanoví kurzy vybraných měn jako deviza střed. Kurzy si stanoví každý den jednotlivé komerční banky samy.
Devizy – Peníze v cizí měně, které jsou na účtech bank nebo dokumenty (šeky, platební karty, cenné papíry, zlato apod.)
Valuty – Cizí peněžní prostředky ve formě bankovek, státovek a oběžných mincí.
Kurzovní lístek – je tam uvedený devizový a valutový střed, ale také ceny při nákupu a prodeji
Nákup: cizí → Kč, cena je nižší než při prodeji
Prodej: Kč → cizí, cena je vyšší než při nákupu
Př. kód – nákup – prodej – střed // EUR – 27,846 – 28,694 – 28,310
Platební styk
- Forma bezhotovostního platebního styku:
Banka provádí platební styk na základě příkazů klienta, který je předkládá písemným příkazem na tiskopisech nebo pomocí technickým nosičů dat. (Homebanking)
Výhody bezhotovostního placení: rychlost, bezpečnost, menší nebezpečí chyb, přesnost…
Forma bezhotovostního placení:
a) úhradová: placení z příkazu plátce (já zadávám, aby banka zaplatila někomu)
b) inkasní: placení z příkazu příjemce plátce (příjemce zadává naší bance ať zaplatíme, sami si to srážejí – stravenky, voda, elektřina)
Doklady bezhotovostního placení:
Příkaz k úhradě – Příkaz k inkasu – Šeky
-Směnky
-Dokumentární inkaso
-Dokumentární akreditiv
-Poštovní poukázky (složenky)Příkaz k úhradě či inkasu může mít formu:jednotlivý příkaz pro jednu platbuhromadný příkaz pro více plateb v jednom dni
trvalý příkaz pro opakující se platby
Povinné náležitosti příkazů:
-bankovní spojení plátce a příjemce-částka-kód banky
Nepovinné náležitosti příkazů:
-označení měn
-konstantní symbol (v případech zvláštních předpisů)
-podpis (musím být shodný se vzorem)
-datum splatnosti (pokud není datum uvedené, banka provede příkaz nejpozději druhý den)-variabilní symbol (většinou číslo faktury)-specifický symbol
-konstantní symbol
-textová zpráva
-datum vystavení
Poštovní poukázky:
Jsou dokladem bezhotovostního, ale i hotovostního platebního styku, které jsou přijímány poštami i bankami.
Poštovní poukázka typu A: se používá v případě, že mají být peníze připsány na účet. Většinou je dostávají občané, když mají něco zaplatit organizaci.
Poštovní poukázka typu B: slouží k placení organizací občanům. Organizace odesílá peníze z účtu, občan je přijímá na hotovosti.
Poštovní poukázka typu C: slouží k hotovostnímu platebnímu styku. Používá se především při platbách mezi občany.
Poštovní poukázka typu D: určena pro občany, vyplacení peněžní částky a její výplata probíhá v hotovosti ve lhůtě jednoho pracovního dne
Daňová složenka: je speciální „poštovní poukázka“, kterou platíme různé daně na účet finančního úřadu
- Doklady hotovostního placení:
Pokladní doklad příjmový
Podkladní doklad výdajový
Pokladní šek (na výběr hotovosti)
Pokladní složenka (na složení peněz)
Výběrní lístek (na výběr hotovosti)
Poštovní poukázky
Šeky
Paragony
- Platební karty:
Druhy platebních karet:
a) z hlediska majitele
osobní: jsou používány soukromými osobami
služební: jsou používány podnikatelskými subjekty
b) z hlediska použit
Debetní karta: slouží k čerpání peněz vlastního účtu. Vyčerpat lze tolik, kolik máte na účtu
Kreditní karty: slouží k čerpání prostředků z úvěru až do výše sjednaného limitu s bankou
c) z hlediska provedení
Embosované karty: jsou s vytlačeným reliéfem a zadávat PIN je nutné pouze u bankomatu
Elektronické karty: jsou hladké s magnetickým proužkem a u těchto karet je třeba vždy zadávat PIN
Použití platebních karet:
– Bezhotovostní úhrady za zboží a služby
– Výběr hotovosti v bankomatech, v bankách a směnárnách
– Dobíjení kreditu mobilních telefonů
