Otázka: Bankovnictví
Předmět: Ekonomie
Přidal(a): Aný
Banky
Druhy bank:
a) centrální (emisní)
– náplní její činnosti je emise peněz
– je bankou bank (reguluje jejich činnost, poskytuje bankám úvěry), banka vlády
– řídí množství peněz v oběhu
– reguluje měnový kurs
– provádí bankovní dozor (povoluje zakládání bank)
– v ČR – Česká národní banka (ČNB)
b) obchodní (komerční)
– podnikají na fin. trhu (např. ČSOB, KM, Česká spořitelna)
– provádějí:
- aktivní operace – přinášejí výnosy z přijatých úroků (zejména z úvěrů)
- pasivní operace – banky úroky vyplácejí (např. z přijatých vkladů)
- služby – vedení účtů, devizové a valutní služby, poradenství, obchody s cennými papíry atd.
V dnešní době banky rozšiřují svou činnost o další oblasti: pojišťovny, leasingové společnosti, stavební spořitelny atd.
Vedení účtů a platební styk
A) Založení účtu
– na základě písemné smlouvy
– třeba doložit právní subjektivitu (způsobilost k právním úkonům) – předložením různých dokladů (občan – OP; podnikatelé – výpis ze ŽR nebo OR)
členění účtů:
1) pro podnikatele – na těchto účtech nesráží daň z úroků
2) pro obyvatelstvo – z úroků na těchto účtech je banka povinna srazit daň a odvést ji
– při zakládání účtu se současně vytváří podpisový vzor pro ty, kt. budou mít právo s účtem nakládat
– dohodne se předávání výpisů – výpisy osobně vyzvedávat nebo zasílat poštou (zpracovány denně, týdně, měsíčně, čtvrtletně)
Banky poskytují další služby: vydávají platební kartu, umožňují ovládat účet telefonem a po internetu.
Devizové účty – účty vedené v cizí měně. Vklady a výběry jsou možné buď v měně, ve kt. je účet veden, nebo v jiné měně (dle kursu).
B) Ukládání peněz
– může kdokoliv – majitel, oprávněné osoby dle podpisového vzoru, ale i osoby, kt. nemají právo disponovat s penězi na účtu). U vyšších částek se musí prokazovat totožnost!
– peníze je možné uložit:
- hotově – u přepážky v bance – pokladní složenka.
- bezhotovostně – zasláním prostředků z jiného účtu
C) Platby z účtu
– před provedením úhrady banka ověřuje:
a) zda je na účtu dostatek peněz, v opačném případě se platba neprovede
b) zda je daná osoba k tomu oprávněna – zda byl zadán PIN
Výběr hotovosti – lze provést:
- pomocí výběrového lístku nebo šeku
- v bankomatu pomocí platební karty
Platby zprostředkované poštou
poštovní poukázky:
- poukázka A – odesílání hotovosti na účet v bance (nájemné, obědy), odesílatel za tuto službu neplatí
- poukázka B – k proplacení hotovosti z účtu u bank (např. přeplatky elektřiny, plynu)
- poukázka C – k proplacení peněz zaslaných hotově od jiného plátce
SIPO (soustředěné inkaso plateb obyvatelstva) – na jednom dokladu umožňuje provádět všechny pravidelné platby (voda, plyn) na základě přiděleného spojovacího čísla
Bezhotovostní placení
Plátce zadá příkaz k úhradě → banka z jeho účtu odepíše prostředky → odešle je jiné bance, kt. je připíše příjemci platby (obě strany jsou pak informovány VBÚ).
Příkaz k úhradě:
– jednotlivý – pro 1 platbu
– hromadný – pro více plateb
– trvalý – pro platby, kt. se pravidelně opakují (nájemné, splátky půjček); platby jsou posílány na určitý účet v určité výši a v určitý den
– u každého příkazu k úhradě musíme dodat:
- na vrub účtu číslo – číslo našeho účtu (účtu z něhož bude placeno)
- kód banky – banky mají přiděleny kódy, aby se rozlišilo, kam prostředky směřují
– další údaje:
- ve prospěch účtu číslo
- kód banky
- datum splatnosti
- variabilní symbol
- konstantní symbol a specifický symbol – nepovinné
- podpis pro vlastní spotřebu, zpráva pro příjemce
- uložit k autorizaci
- podpis a odeslání
Z čeho se skládá číslo účtu
Číslo účtu se nejčastěji píše s lomítkem, za kt. je kód banky. V případě, že má účet předčíslí, píše se před číslo účtu a odděluje se pomlčkou.
Inkasní forma
Příkaz zadává příjemce peněz (dodavatel, věřitel) např. u plateb elektřiny nebo SIPO. Majitel účtu s tím musí souhlasit – předem inkaso povolit, zároveň určí max. výši, do jaké je možné inkasovat. Příjemce peněz pak zadá příkaz k inkasu (jednotlivý, hromadný, trvalý). Lze zadat telefonicky, internetem atd.
Přímé bankovnictví
– jde o styk s bankou bez osobního kontaktu s personálem banky
– formy:
- samoobslužné zóny – v bance je vyhrazen prostor přístupný 24 h denně s několika automaty (bankomat, automat na výpisy, ..)
- ovládání účtu na dálku
phonebanking – 1) banka zřídí tel. linku, kam zavoláme a dáme příkaz
2) GSM banking – do mobilu je nainstalován speciální software pro kontakt s bankou
homebanking – dálkové propojení s bankou pomocí software, lze vytvořit příkazy k úhradě a odeslat přímo bance
internetbankig – umožňuje komunikovat s bankou prostřednictvím internetu pomocí běžného prohlížeče
- platební karty:
Debetní karty – pokud máme v bance účet, placení v obchodech – peněžní částka je odepsána z účtu kupujícího a připsána na účet prodávajícího. Výběr hotových peněz u účtu prostřednictvím bankomatů. Částka, kterou můžeme čerpat, je limitována aktuálním množstvím peněz na účtu – v případě, že máme sjednaný kontokorent, můžeme čerpat i do mínusu.
Kreditní (úvěrové) karty – umožňují platit za zboží a služby a případně vybírat z bankomatu. Těmito kartami však čerpáme fin. prostředky, kt. si půjčujeme od banky – a to do výše dohodnutého limitu – čerpání je automatické a může se libovolně opakovat.
Elektronická peněženka
- určena k platbám drobných transakcí, které se nevyplatí zúčtovat po jednotlivých položkách
- obdoba dobíjecí karty mobilního operátora. Nabijeme ji určitou částkou a pak s ní platíme
Zrušení účtu
– před zrušením musí majitel vrátit platební karty, případně šekovou knížku
– je třeba zrušit trvalé příkazy. Až se provedou všechna zaúčtování kartou, vyúčtování úroků a bankovních poplatků, účet se uzavře a zbylá částka se vyplatí majiteli účtu.
Pasivní bankovní operace – vklady
1) Vklady na běžných účtech – účelem nebývá ukládání peněz, ale provádění platebního styku. Výše vkladů stále kolísá → nepředstavují pro banku stabilní zdroj financí → nízké úrokové sazby.
2) Spořicí účet – libovolné ukládání prostředků, lepší úročení než na běžných účtech, omezen výběr nebo disponování, né vždy lze použít k běžným platbám (u některých může být výběr omezen výpovědní lhůtou)
3) Vkladní knížky – tradiční způsob ukládání prostředků, potvrzuje vklad (pokud s ním chceme disponovat, musíme si jej vybrat), mohou mít také výpovědní lhůtu
4) Termínované vklady – jsou sjednávány na pevně stanovenou částku a na dobu určitou, po níž vklad končí a prostředky bychom měli vybrat (bývá k němu nabízené automatické obnovení vkladu – za sankční poplatek)
Devizový vklad – běžný účet v korunách nebo v cizí měně.
Úročení vkladů (úvěrů)
– úrok – částka, kt. dostaneme nebo platíme
–úroková míra (sazba) – vyjadřuje v %, jakou část částky bude úrok činit (z jistiny). Důležitým faktorem při stanovení úrokových sazeb je inflace (znehodnocuje vklady a úvěry). Úrokové sazby jsou stanoveny jako:
- pevné – sazba je stejná po celou dobu
- pohyblivé – úrokové sazby platí po určitou dobu, banka je mění podle situace
Aktivní bankovní operace – úvěry
– druhy úvěrů:
- krátkodobé – do 1 roku
- střednědobé – do 4 let
- dlouhodobé – nad 4 roky
– na jaké účely se úvěry poskytují:
- účelové – na konkrétní potřebu, mohou u nich posoudit oprávněnost požadované částky a snadněji odhadnout, zda bude dlužník schopen úvěr splácet
- neúčelové – např. hotovostní půjčky občanům či kontokorentní úvěry
– úvěry pro podnikatelské účely:
- úvěr na zásoby
- na pohledávky za odběrateli
- na pokrytí sezónního výkyvu v nákladech
- úvěr na investice (na pořízení staveb, strojů atd.)
- úvěrové výpomoci (na platby dodavatelům a zaměstnancům atd.)
Banky dále poskytují podnikům neúčelové úvěry.
– úvěry občanům:
- účelové – na pořízení (modernizaci) bytu, domu, auta atd. banka zaplatí za svého klienta vybrané zboží (služby) → má zaručeno, že klient nepoužije prostředky na jiný účel, než uvedl v žádosti.
- hypoteční – ke koupi nemovitosti, na její výstavbu či rekonstrukci atd. Je zajištěno zástavním právem k nemovitosti (splatnost může být i 40 let).
Neúčelové úvěry pro podnikatele i občany
1) Kontokorentní – smlouva je uzavřena o čerpání úvěru z bankovního účtu (můžeme z něj čerpat více, než je na něm uloženo). Bývá stanoven limit (nemůžeme překročit, pokud ano, zvyšuje se úroková sazba). Mívá vyšší úrokovou sazbu než ostatní úvěry.
2) Eskontní – banky odkupují od svých klientů směnky před datem jejich splatnosti, v případě že dlužník odkoupenou směnu bance nezaplatí, bude banka požadovat zaplacení od majitele, kt. směnku předložil k eskontu (poskytuje se podnikatelům).
3) Osobní půjčka – půjčuje se občanům do určité výše (v hotovosti nebo převodem na bankovní účet). Stačí předložit průkaz totožnosti a potvrzení o příjmu.
4) Kreditní karty – čerpáme prostředky z úvěrového účtu, úvěr je veden na samostatném úvěrovém účtu.
5) Americká hypotéka – jde o úvěr neúčelový, prostředky lze použít libovolně. Vždy se ručí nemovitostí. Umožňuje si půjčit poměrně vysokou částku. Poskytuje se na dobu 3-20 let.
Nebankovní úvěry
Splátkový prodej – pořízen spotřebních předmětů. Dnes již nevyžaduje kontaktovat banku. Prodejci dávají možnost si věc koupit na splátky. Je to úvěr zprostředkovaný prodávajícímu (např. Cetelem, Homecredit).
Nebankovní finanční společnosti – může jít o riskantní cestu, v řadě případů mají tyto půjčky vyšší úrokové sazby a tvrdé podmínky při nesplácení. Rychlá půjčka, do domu, na cokoliv, není třeba doklad o příjmu.
Zastavárny – půjčují peníze v hodnotě věci, kt. přineseme do zastavárny. Po uplynutí sjednané doby můžeme věc získat zpět, když zaplatíme částku + přirážku. Většinou jde o jednu z posledních cest jak získat peníze.
Splátky úvěru
Úvěr se nejčastěji splácí anuitně (anuita – jestliže pravidelně ukládáme po určitou dobu stejnou částku nebo pravidelně určitou částkou splácíme úvěr). Splátky navyšují bankovní poplatky, a proto v nabídce úvěru musí být uvedena RPSN (roční procentní sazba nákladů)
- udává procentní podíl z dlužné částky, kt. musí spotřebitel zaplatit za období 1 roku v souvislosti se splátkami atd.
- je roční – nenastává omyl při porovnání úrokových sazeb za různou dobu, zahrnuje zejména:
* poplatky za uzavřené smlouvy, správu úvěru, vedení účtu atd.
* případné pojištění schopnosti splácet
* u leasingu odkupní cenu, popř. první navýšenou cenu
Postup při vybírání úvěrů
1) Porovnávání nabídek úvěrů – výše úrokové sazby a poplatků (porovnáváme RPSN), výše úvěru kt. můžeme získat, na co lze úvěr použít, jaké zajištění úvěru bude banka požadovat, na jakou dobu můžeme úvěr získat
2) Podání žádosti o úvěr – postup:
- úvodní schůzka – obě strany zjišťují podmínky pro poskytnutí, výši úvěru a vymezují se požadované předpoklady. Ověřuje se, zda je klient spolehlivý → banky získají z úvěrových registrů informace.
- žádost o úvěr – přikládá se dokumentace, kt. obsahuje:
a) zajištění úvěru proti nesplácení – předem stanoví způsob zajištění
b) finanční situaci žadatele – podniky ji dokládají účetními výkazy, uvádí, zda žadatel má již jiné úvěry či splácí leasing - c) účel úvěru – předkládá se podnikatelský záměr, doklady o uvažované koupi atd. (také neúčelový úvěr – omezen určitou max. částkou)
3) Analýza žádosti o úvěr – zkoumá reálnost záměru, schopnost klienta splatit úvěr, ověřuje se zajištění úvěru
4) Poskytnutí úvěru, úvěrová smlouva
Poskytování úvěrů občanům
– u jednotlivých druhů úvěrů jsou stanoveny úrokové sazby max. lhůty, účel úvěru apod.
– nabízejí se i rychlé půjčky bez jištění
– nejdůležitější podklady bývají:
- doložení finanční situace
- posouzení, zda občan bude schopen úvěr splatit
- zajištění úvěru
Ostatní služby bank
- poskytování informací o klientech
- operace s cennými papíry
- poradenství
- řízení a správa majetku klientů
