Otázka: Bankovnictví
Předmět: Ekonomie/Bankovnictví a pojišťovnictví
Přidal(a): Shamanka
Do roku 1990 byl jednoúrovňový bankovní systém s výrazným monopolem státní banky československé.
Nyní dvouúrovňový bankovní systém:
1) centrální banka ČNB – státní instituce, nepodnikatelský subjekt
2) obchodní banky – podnikatelské subjekty
Ústřední banka (centrální banka) – Česká Národní Banka Praha
- vznik v r. 1993, její činnost upravuje Ústava ČR a zákon o ČNB
- „banka bank“
- nejvyšším řídícím orgánem je Bankovní rada ČNB (guvernér Z. Tůma, 2 víceguvernéři, 4 vrchní ředitelé)
- hlavním úkolem je péče o stabilitu měny
Funkce ČNB:
1) určuje a provádí vnitřní a vnější měnovou politiku
2) vydává bankovky a mince
3) sleduje množství peněz v oběhu
4) řídí peněžní oběh a platební styk
5 vykonává bankovní dohled nad bankami 2. stupně = bankovní dozor
6) vede účty státního rozpočtu a státních fondů
7) ostatní funkce (ovlivňování devizového hospodářství)
8) spravuje měnové rezervy ve zlatě a devizách
9) obchoduje s cennými papíry (především státními)
1. Určuje a provádí měnovou politiku (MP)
– měnová politika ovlivňuje celkové množství peněz v ekonomice
– cílem je udržet stabilitu měny, aby nedocházelo k inflaci
^ množství peněz v EKO ˇ množství peněz v EKO
– zvýšení poptávky po zboží a službách – snížení poptávky po zboží a službách
– zvýšení nabídky výrobků – snížení nabídky výrobků
– vyšší zaměstnanost – růst nezaměstnanosti
– ALE vyšší míra inflace – ALE nižší míra inflace
Nástroje ČNB pro řízení MP
- Povinné minimální rezervy (nepřímý nástroj) – CB předepisuje obchodním bankám určitého % z vkladů (2%) držet jako rezerva na účtu u ČNB, tyto peníze se úročí, míru rezerv určuje ČNB (ale ^ rezerv = ˇ snížení peněz v EKO, a naopak). Tyto peníze jsou dočasně mimo oběh a působí protiinflačně
- Diskontní sazba (nepřímý nástroj) – základní úroková sazba v ekonomice, za kterou mohou obchodní banky ČR ukládat přes noc u CB dočasně volnou likviditu. Diskontní sazby nepřímo ovlivňuje výši úvěrů pro podnikatelskou sféru
- Operace na volném trhu (nepřímý nástroj) – nákup a prodej státních CP centrální bankou (ale prodej st. CP = stahování peněz v ekonomice)
- Ostatní nástroje (přímý nástroj) – úvěrové limity, minimální úrokové sazby z vkladů, maximální úrokové sazby z úvěrů
- Repo sazba – úroková sazba centrální banky pro termínované operace s cennými papíry. Je to refinanční sazba a je nejběžnější ÚS ve vztahu CB k obchodním bankám.
- Lombardní sazba – úroková sazba na úvěry obchodním bankám se zástavou cenných papírů. Je vždy vyšší než diskont nebo repo sazba.
- Pravidla likvidity – centrální banka určuje obchodním bankám jaký mají mít vztah mezi aktivy a pasivy. Tzn. že krátkodobé úvěry jsou kryty z krátkodobých zdrojů a dlouhodobé úvěry z dlouhodobých zdrojů.
2. Vydává bankovky a mince
– ČNB má jako jediná banka výhradní právo emise hotovostních českých peněz
– ČNB stanovuje míry, hmotnost, materiál, vzhled a nominální hodnotu českých peněz a jejich vydání do oběhu
3. Řídí peněžní oběh a platební styk
a) hotovostní – pečuje o množství peněz v oběhu (hodnoty i kusy)
– sleduje a doplňuje množství peněz podle nominálních hodnot
b) bezhotovostní – stanoví zásady vedení účtů u bank a provádění platebního styku
– od r. 1992 realizuje mezibankovní platební styk v domácí měně zúčtovací centrum ČNB (Clearingové centrum)
4. Vykonává bankovní dohled nad bankami 2. stupně
– dohled nad všemi ostatními bankami 2. stupně
– cíl: omezit rizika, chránit zájmy vkladatelů a funkčnost bankovního systému
– nástroje: udělování bankovních licencí, dohled na dálku (výkazy) a na místě, odnětí licence, nucená správa
5. Ostatní funkce CB
– „banka bank“ = vede účty bank, rezervní účty a úvěruje banky
– „banka státu“ = vede prostředky st. rozpočtu, poskytuje státu úvěr, spravuje st. dluh, reprezentuje finančně stát
– vyhlašuje kurzy koruny, je správcem měnových rezerv ve zlatě a v devizových prostředcích
Obchodní banky
- jsou ovlivňovány ČNB (mají od ní licenci)
- emitují rozhodující množství bankovních peněz
cílem je dosažení zisku
Zisk banky je dán:
– úrokovým rozpětím (úroky úvěru – úroky vkladu)
– poplatky za služby (vedení účtu, zprostředkování plateb, atd.)
Obchodní banky vykonávají:
1) pasivní operace (banka přijímá peníze, je v dlužnické pozici)
2) aktivní operace (banka poskytuje úvěry, vystupuje v roli věřitele)
Služby obchodních bank:
1. shromaždování vkladů,
termínované
netermínované
2. zakládání a vedení účtů – běžné účty, termínované účty, devizové účty atd.
Při založení klient prokáže identitu občanským průkazem a doloží živnostenské oprávnění nebo výpis z OR. Pak podepíše s bankou smlouvu o běžném účtu jejíž nedílnou součástí je podpisový vzor. O pohybech na účtu je klient informován formou výpisu z běžného účtu.
3. bezhotovostní platební styk domácí i zahraniční
a) bezhotovostní platební styk domácí = přes ČNB Clearingové centrum:
příkaz k úhradě vystavuje dlužník a přikazuje tak své bance, aby z jeho účtu převedla peníze na účet věřitele (trvalý příkaz k úhradě, příkaz k inkasu – vystavuje věřitel, který má písemné povolení od dlužníka, že si smí z dlužníkova účtu sám převést dlužnou částku).
b)bezhotovostní platební styk se zahraničím
Mezinárodní platební styk – probíhá přes korespondenční banky
= česká banka si s cizí bankou vymění dokumenty a podpisové vzory a navzájem si otevřou účty
Nostro účet
– účet dané české banky ( ČSOB ) u jiné banky ( BoA )
Loro účet
– účet korespondenční banky BoA u ČSOB
zprávy o převodu plateb cizí měny si banky předávají přes telekomunikační systém = Swift
= Society for worldwide interbank financial telecomunication
(platba formou dokumentárního inkasa nebo dokumentárního akreditivu
4. platební karty – kreditní, debetní
platební karty – vydávány k běžným nebo žirovým účtům a umožňují majiteli karty operativně vybírat hotovost (24 hodin denně, z kteréhokoliv tuzemského popř. i zahraničního bankomatu – podle typu karty) nebo používat přímo k bezhotovostní platbě u smluvních maloobchodních partnerů, v restauracích, ubytovacích zařízení atd. Mezi nejvýznamnější mezinárodní kartové systémy patří Europay/MasterCard, VISA, American Express, Dinners Club.
a) debetní – čerpání pouze do výše zůstatku na běžném účtu( u těchto karet nebývá povoleno čerpat účet do záporu) a
b) kreditní (úvěrová karta, která umožňuje poskytnutí úvěru, úroky z tohoto úvěru však bývají hodně vysoké). S některými kartami bývají spojené i doprovodné služby jako pojištění, asistenční služba apod.
5. vydávání šeků (cestovní) – jejich vydávání a použití se řídí zákonem směnečným a šekovým,jsou to cenné papíry. . Šeky můžeme členit na soukromé (vystavované nebankovními subjekty, které mají u některé banky veden účet) a bankovní (vystavované přímo bankami).
6. homebanking,
klient je přes modem napojen svým firemním nebo domácím počítačem na počítač banky a může si sám kontrolovat stav účtu a zadávat příkazy, aniž by musel jít osobně do pobočky banky. Obdobou této služby je napojení klientova mobilního telefonu na banku.
7. internetbanking
8. směnárenská činnost
výměna valut a deviz (včetně cestovních šeků) v aktuálním kurzu
9. devizové operace
banky provádí bezhotovostní platební styk i v cizích měnách a nabízejí svým klientům možnost zajistit se proti kurzovým rizikům bankovními devizovými deriváty – swapy, forwardy, opce.
SWAP = současný závazek koupit a zároveň prodat stejné množství jedné měny proti druhé pro různá data splatnosti ( nebo naopak )
FWD = termínový obchod – vypořádání obchodu nastává za více nebo méně než 2 pracovní dny
– současný závazek koupit nebo prodat předem specifikované množství deviz k určitému pevně stanovenému datu za pevně stanovenou cenu
OPCE = opční kontrakt dává svému majiteli ( kupujícímu opce ) PRÁVO ( nikoliv však POVINNOST ) koupit nebo prodat v rámci tohoto kontraktu specifikované aktivum za předem stanovenou cenu a k předem dohodnutému datu
Valuta – value date – den skutečného vypořádání obchodu
Spot – promptní obchod – vypořádání nastává za 2 pracovní dny po uzavření obchodu
10. zprostředkování obchodů s cennými papíry pro klienty
většina bank má své makléře na BCP Praha a za úplatu zajišťují pro klienty zprostředkování nákupu či prodeje cenných papírů. Minimální výše investice by neměla být nižší než 10 miliónů, kvůli rozložení rizika.
11. bezpečnostní schránky a ukládání cenností
banky nabízejí za úplatu možnost uložení cenností v jejich trezorech a bezpečnostních schránkách
12. poradenské služby
Členění obchodních bank:
a) univerzální: – banky poskytující všechny běžné činnosti všem zákaznickým skupinám
b) specializované: – banky územní (působí na určitém území)
– banky zákaznické (určitá skupina zákazníků)
– banky produktové (omezená licence pro určité bankovní služby, např. hypoteční úvěr)
Základní funkce obchodních bank
depozitní (vkladová) – částka peněz uložená na účtu, dělí se na
c) termínované (na pevný termín (např. termínované účty) nebo s výpovědní lhůtou (vkladní knížky s výpovědní lhůtou apod a
d) netermínované vklady, depozita jsou v pasivech banky (vklady na viděnou) – klient může svůj vklad kdykoliv vybrat, proto je tento vklad úročen velmi nízkým procentem. Příkladem jsou běžné účty podnikatelů, vkladní knížky a sporožira občanů apod.
úvěrová – poskytované úvěry podnikatelům, občanům, státům a státním orgánům; výše úvěru a splatnost se mohou značně lišit, úvěrováním vytváření banky bezhotovostní peníze (tzv. multiplikace)
úvěr = návratná forma poskytnutí peněžních prostředků
úrok = odměna bance za poskytnutý úvěr, tj. úrok je cenou úvěru
Druhy úvěrů:
1) krátkodobé (do 1 roku)
a) Kontokorentní úvěry – jsou kombinací BÚ s možností čerpat krátkodobý úvěr do výše úvěrového limitu, stanoveného ve smlouvě o kontokorentním úvěru.
b) Eskontní úvěr – souvisí s odkoupením (eskontem) směnky klienta před dobou splatnosti směnky.
c) Akceptační – banka neposkytne klientovi přímo peníze, ale akceptuje cizí směnku vystavenou klientem – příjemcem akceptačního úvěru, a tím se stává hlavním směnečným dlužníkem (pouze nejlepším klientům)
d) Revolvingový – klient může čerpat úvěr opakovaně, nemusí být sepsána smlouva, podmínkou je splacení předešlé půjčky. Pouze pro vynikající klienty
e) Lombardní úvěr – úvěr jištěný zástavou movité věci (cenné papíry, zboží atd.)
2) střednědobé a dlouhodobé (se splatností od 1 do 10 let – výjimečně delší)
a) hypoteční – jištěný hypotékou (zástavou nemovitostí)
b) americká hypotéka
b) emisní – spojený s emisí dlouhodobých cenných papírů
c) spotřební půjčky občanům
d) investiční – půjčky firmám
Zvláštní forma úvěru:
1) faktoring – odkup krátkodobých pohledávek (do 1 roku
2) forfaiting – odkup dlouhodobých pohledávek (nad 1 rok)
zprostředkování bezhotovostních plateb – zajišťuje bezhotovostní převod platebních prostředků, placení šekem a platební kartou
Zásady bankovních činností-operací
Při své bankovní činnosti banky dodržují 3 následující zásady:
a) zásada bankovní likvidity = schopnost dostát krátkodobým závazků, banka musí být schopna vyplatit vkladatelům kdykoliv vložené peníze, banka musí být solventní (okamžitě hradit právě splatné závazky)
b) zásada bankovní ziskovosti = (Bankovní zisk = Výnosy banky – Náklady banky)
Bankovní zisk (= rozdíl mezi Výnosy a Náklady banky)
Výnosy banky (= přijaté úroky z úvěrů, výnosy z CP, výnosy z účtů u jiných bank, přijaté provize a poplatky, užití rezerv a opravných položek, mimořádné výnosy z kursových rozdílů
Náklady banky (= vyplacené úroky z vkladů, placené poplatky a provize, vyplacené prémie a výhry, mzdy a odpisy, mimořádné náklady z kursových rozdílů
c) zásada bankovní jistoty (bezpečnosti) = banka se musí vyhnout velkým rizikům při všech bankovních činnostech › úvěrová, kursová, inflační a politicko-ekonomická rizika
V případě, že banka nemá dostatek finančních zdrojů a potřebuje je, může je získat pomocí:
– úvěru od ČNB
– úvěru od ostatních bank
– emisí (vydáváním) bankovních obligací – bývá v miliardových objemech, jsou dlouhodobým zdrojem, jsou jen u větších bank
Zajištění návratnosti úvěru:
1) než poskytne banka klientovi úvěr prověřuje si:
– bonitu klienta – schopnost a ochota dostát závazku, majetkové poměry žadatele
– podnikatelský záměr – nač si podnikatel bere úvěr, návratnost projektu
– likviditu – schopnost přeměny majetku na hotové peníze
2) někdy i
– zástavy nemovitosti (hypoteční úvěr)
– zástavy movitosti – cenné papíry, stroje, zásoby (lombardní úvěr)
– ručitelé (u občanských půjček), ručit mohou i podnikatelské subjekty za podnikatelské úvěry
– vinkulace vkladu (zablokování vkladu dlužníka na účtu či na knížce ve prospěch věřitele pro případ nesplacení úvěru)
– postoupení pohledávek
Stanovení výše úrokových sazeb
– 2 způsoby stanovení
1) pevná úroková sazba
2) pohyblivá úroková sazba
– mění se v závislosti na určitých proměnných „úročení“
